Vergi Hukuku Avukatı

Vergi mükelleflerinin idareyle yaşadığı uyuşmazlıklar, çoğu zaman karmaşık mevzuatlar ve ciddi mali yaptırımlarla sonuçlanabilir. Bu nedenle Kartal’da vergi hukuku alanında uzman avukatlar hem bireysel hem de kurumsal müvekkiller için idari ve yargısal süreçlerde profesyonel danışmanlık sunar.

Vergi hukukunda yapılan hatalı beyanlar, inceleme raporları, re’sen tarh işlemleri gibi birçok konu doğrudan yüksek vergi cezalarına yol açabilir. Bu cezaların iptali ve hukuka uygun itiraz sürecinin takibi profesyonel destek gerektirir.

Vergi Hukuku Alanındaki Hizmetlerimiz:

Vergi ziyaı cezalarına itiraz
Usulsüzlük ve özel usulsüzlük cezası iptali
Re’sen ve ikmalen tarh işlemlerine dava açılması
Beyanname hataları ve düzeltme işlemleri
Maliye Bakanlığı ve vergi daireleriyle yazışmalar
Vergi Mahkemesi’ne dava açma ve duruşmalara katılım
Uzlaşma ve pişmanlık hükümlerinin değerlendirilmesi
E-defter ve e-fatura kaynaklı cezalara itiraz
İdari para cezaları ve tahakkuklara karşı açılacak davalar
Vergi inceleme raporlarının hukuki analizi ve savunması

Kartal’daki bireysel ve kurumsal mükelleflere hukuki destek
Vergi Mahkemesi süreçlerinde temsil
İstanbul Vergi Mahkemeleri nezdinde aktif takip

Vergi cezası veya idari işlemle karşılaştığınızda zamanında ve doğru adımlarla itiraz hakkınızı kullanmak için Kartal Vergi Hukuku Avukatı için iletişime geçebilirsiniz.

Tümü

Vergi Hukuku Avukatı

E-Ticaret Yapanların Karşılaşabileceği Vergi Uyuşmazlıkları

Vergi Mahkemesinde Açılan İptal Davaları

Belediyeler Tarafından Alınan Harçlara Karşı Dava Açma

Ecrimisil Ödemelerine Karşı Açılacak Davalar

Eksik Matrah Nedeniyle Kesilen Vergi Cezalarına Karşı Dava

Emlak Vergisindeki Hatalı Değerlendirmeye Karşı Dava

Freelance Çalışanların Vergi Yükümlülükleri ve Avantajlar

Gayrimenkul Satışında Vergi Cezalarına Karşı Açılacak Davalar

Geriye Dönük Vergi İncelemesine Karşı Açılabilecek Davalar

Hatalı Vergi Tahakkukuna Karşı Açılacak İptal Davası

İndirimli KDV Uygulamasında Yapılan Hatalara Karşı Dava

İştirak Nedeniyle Doğan Vergi Borcuna Karşı Dava

Katma Değer Vergisi İadesinde Red Kararına Karşı Dava

KDV İadesinin Reddi Halinde Dava Açma Hakkı

Kripto Para Kazançlarının Vergilendirilmesi ve Beyan Süreci

Motorlu Taşıtlar Vergisine Karşı Açılabilecek Davalar

Mükellefin Yanlış Beyanına Dayalı Cezalara İtiraz Süreci

Tapu Harcının Hatalı Hesaplanmasına Karşı Açılan Davalar

Usulsüzlük Cezası Nedir, Nasıl İtiraz Edilir?

Uzlaşma Sağlanamayan Vergi Borçları İçin Açılacak Davalar

Vergi Borcu Olmadığı Halde İcra Takibine Uğrayanlar Ne Yapmalı?

Vergi Borcunun Erteleme Talebi

Vergi Borcunun Erteleme Talebi İçin Hukuki Yollar

Vergi Borcunun Yapılandırılması

Vergi Borcunun Yapılandırılması İçin Başvuru

Vergi Cezalarına İtiraz Yolları

Vergi Cezalarına Karşı Dava

Vergi Cezalarına Karşı İtiraz Dilekçesi Hazırlama

Vergi Cezalarına Karşı Nasıl İtiraz Edilir?

Vergi Cezalarında İndirim Yolları ve Uzlaşma Süreci

Vergi Cezalarının İptali İçin Dava

Vergi Cezalarının İptali İçin Mahkeme Başvurusu

Vergi Davası Süreçleri

Vergi Denetim Raporuna İtiraz Süreci ve Dava Yolu

Vergi Hukukunda Danışmanlık Hizmetleri

Vergi Hukukunda Uzman Avukat Desteği

Vergi İadesi İçin Hukuki Süreç

Vergi İadesi Sürecinde Uzman Avukat Desteği

Vergi İadesi Talebi ve Süreçleri

Vergi İadesi Talebinin Reddi Durumunda Yapılacaklar

Vergi İncelemesi Sürecinde Hukuki Destek

Vergi İncelemesinde Delil Toplama

Vergi İncelemesinde Elde Edilen Bilgilere Karşı Hukuki Koruma

Vergi İncelemesinde Hakların Korunması

Vergi İncelemesinde Haklarınız

Vergi İncelemesinde Süreç Yönetimi

Vergi İncelemesine Karşı Dava Açma Süreci

Vergi Kaçakçılığı Suçlamasında Hukuki Haklarınız

Vergi Levhası Olmayanlara Uygulanan Cezalara İtiraz

Vergi Mahkemelerinde Görülen En Sık Dava Türleri

Vergi Usul Kanunu Kapsamında Açılabilecek Davalar

Vergi Uyuşmazlıklarında Arabuluculuk

Vergi Uyuşmazlıklarında Dava Açma

Vergi Uyuşmazlıklarında Dava Takibi

Vergi Uyuşmazlıklarında Mahkeme Süreci

Vergi Uzlaşma Komisyonuna Alternatif Hukuki Yollar

Vergi Ziyaı Cezasına Karşı Açılabilecek Davalar Nelerdir?

Yurtdışından Gelen Gelirlerin Türkiye’de Vergilendirilmesi

Tümü

Sık Sorulan Sorular

2024'Te Vergi̇ Hukukunda Ne Deği̇şti̇?

✔ Kurumlar vergisi istisnası (bazı yatırımlarda) ✔ Konut kira gelirlerinde vergi indirimi ✔ Dijital varlık kazançlarının vergilendirilmesi

Ar-Ge İndi̇ri̇mi̇ Nedi̇r?

✔ %100'e varan vergi indirimi (5520 sayılı Kanun) ✔ Desteklenen projelerde SGK primi desteği

Çi̇fte Vergi̇lendi̇rme Nasıl Önleni̇r?

✔ Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmaları (DVÖA) ✔ Mahsup yöntemi (yurtdışı ödemelerin iç vergiden düşülmesi) ✔ Muafiyet yöntemi

Di̇ji̇tal Vergi̇ İncelemeleri̇nde Avukat Desteği̇ Gerekli̇ Mi̇?

Evet, çünkü elektronik kayıtlar teknik olduğu kadar hukuki geçerlilik açısından da dikkatle incelenmelidir.

Di̇kkat Edi̇lmesi̇ Gerekenler

✔ Fatura ve belgelerin 5 yıl süreyle saklanması ✔ Özel tüketim vergisine tabi ürünlerde ek yükümlülükler ✔ Dijital vergi uygulamalarına uyum sağlanması ✔ Beyanname sürelerinin gecikmesinde gecikme zammı uygulanır ✔ Vergi borçlarında önce asıl alacak, sonra faiz tahsil edilir ✔ Yanlış beyandan kaçınmak için mali müşavir kullanılmalı

E-Defter Zorunluluğu Ki̇mler İçi̇n?

✔ Tüm KOBİ'ler (2024 itibarıyla) ✔ Bilanço esasına göre defter tutanlar ✔ İşletme hesabı kaydı tutanlar (ciro sınırı aşanlar)

E-Fatura Kullanma Zorunluluğu Nedi̇r?

✔ Yıllık cirosu 5 milyon TL'yi aşanlar ✔ Tüm KDV mükellefleri (bazı istisnalar hariç) ✔ Serbest meslek erbapları (belirli gelir seviyesinde)

Ecri̇mi̇si̇l Davası Ne Kadar Sürer?

Asliye Hukuk Mahkemelerindeki şahsi davalar ortalama 1.5 - 2 yıl, İdare Mahkemesindeki iptal davaları ise 1 yıl civarında sürmektedir.

Ecri̇mi̇si̇l Ödersem O Yeri̇n Sahi̇bi̇ Olur Muyum?

Hayır, kesinlikle. Ecrimisil ödemek mülkiyet hakkı kazandırmaz, tapu vermez. Sadece geçmişe dönük kullanım bedelini (bir nevi cezalı kirayı) ödemiş olursunuz.

Geli̇r Vergi̇si̇ Beyannamesi̇ Ne Zaman Veri̇li̇r?

✔ Mükellef tipine göre değişir: Ücretliler: İşveren tarafından stopaj, Serbest meslek: Mart ayı (bir önceki yıl için), Ticari kazanç: Mart-Nisan (yıllık)

Hangi̇ Gi̇derler Vergi̇ Matrahından Düşülür?

✔ SGK primleri (tamamen) ✔ Eğitim ve sağlık giderleri (sınırlı) ✔ Bağışlar (bazı kurumlara yapılanlar) ✔ Kira giderleri (ticari kazançta)

İşti̇rak Cezasında Uzlaşma Var Mı?

Evet. Vergi ziyaı cezalarında (kaçakçılık kaynaklı olsa bile) Tarhiyat Öncesi veya Tarhiyat Sonrası Uzlaşma talep edilebilir. Ancak uzlaşmaya girmek, "suçu kısmen kabul etmek" anlamına gelebilir ve ceza davasını (hapis) olumsuz etkileyebilir. Stratejik karar verilmelidir.

Kri̇pto Para Kazançları İçi̇n Stopaj Var Mı?

Henüz Türkiye’de kripto para işlemlerine yönelik özel bir stopaj uygulaması bulunmamaktadır. Ancak genel vergi kuralları çerçevesinde gelir vergisi beyannamesi ile beyan edilir.

Kri̇pto Para Kazançları Türki̇ye’de Vergi̇ye Tabi̇ Mi̇?

Evet. Türkiye’de tam mükellef olan kişiler, kripto para kazançlarını Gelir Vergisi Kanunu çerçevesinde beyan etmek ve vergilendirmek zorundadır.

Kri̇pto Para Madenci̇li̇ği̇ Geli̇rleri̇ Nasıl Vergi̇lendi̇ri̇li̇r?

Madencilik faaliyetleri serbest meslek kazancı olarak değerlendirilebilir ve buna göre defter tutulması, stopaj ve KDV yükümlülüğü doğabilir.

Kri̇pto Paradan Elde Etti̇ği̇m Kazancı Beyan Etmezsem Ne Olur?

Beyan etmemeniz durumunda vergi ziyaı cezası, usulsüzlük cezası ve gecikme faizi gibi yaptırımlarla karşılaşabilirsiniz.

Mi̇ras Kalan Evde Oturan Kardeşe Dava Açabi̇li̇r Mi̇yi̇m?

Evet. Ancak öncelikle noterden ihtarname çekerek "intifadan men" etmeniz gerekir. İhtarname tebliğ edildikten sonraki dönem için ecrimisil (kira payı) isteyebilirsiniz.

Pi̇şmanlıkla Beyan Edi̇len Vergi̇ İçi̇n Ceza Uygulanır Mı?

Pişmanlık ve ıslah hükümlerine uyulduğunda ceza uygulanmaz, sadece vergi ve gecikme faizi ödenir.

Şi̇rket Müdürü Olarak İmza Yetki̇m Yoktu, Ceza Geldi̇. Ne Yapmalıyım?

İştirak, imza yetkisine değil, fiili katkıya bakar. Ancak imza yetkiniz yoksa ve fatura trafiğini yönetmediğinizi ispatlarsanız (görev tanımı, e-postalar vb.), iştirak suçlamasını çürütebilirsiniz.

Şi̇rketler İçi̇n Vergi̇ Hukuku Danışmanlığı Ne İşe Yarar?

Vergi risklerini azaltır, denetim süreçlerinde güven sağlar ve olası cezaları önler.

Türki̇ye'de Başlıca Vergi̇ Türleri̇ Nelerdi̇r?

✔ Gelir Vergisi (ücret, serbest meslek, gayrimenkul sermaye iratları) ✔ Kurumlar Vergisi (%23 oran, 2024 için) ✔ KDV (%1, %8, %18) ✔ ÖTV (lüks ve zararlı ürünlerde) ✔ Motorlu Taşıtlar Vergisi (yıllık)

Vergi̇ Affı Nedi̇r?

✔ Geçici düzenlemelerle ceza ve gecikme faizlerinin silinmesi ✔ Son affın kapsamı: 2023'te bazı borçlar için %90 indirim

Vergi̇ Aslından Sorumlu Muyum?

Hayır. İştirakçi olarak sadece "Vergi Ziyaı Cezası"ndan sorumlusunuz. Verginin aslını mükellef öder. Size vergi aslı için ödeme emri gelirse, bu açıkça hukuka aykırıdır.

Vergi̇ Borcu Yapılandırması Hangi̇ Borçlar İçi̇n Geçerli̇di̇r?

Genellikle vergi, vergi cezası ve gecikme faizleri için uygulanır.

Vergi̇ Borcumu Kaç Aya Kadar Erteletebi̇li̇ri̇m?

6183 sayılı Kanun’a göre en fazla 36 aya kadar erteleme mümkündür.

Vergi̇ Borcumu Ne Kadar Süre Erteleyebi̇li̇ri̇m?

Erteleme süresi, vergi dairesinin kararına göre değişir ancak genellikle 6 aydan 2 yıla kadar olabilir.

Vergi̇ Borcuna İli̇şki̇n Dava Açmak Tahsi̇latı Durdurur Mu?

Evet, mahkemeden yürütmenin durdurulması kararı alınırsa tahsilat geçici olarak durur.

Vergi̇ Borcunu Erteledi̇m, Ama Sürede Ödeyemedi̇m Ne Olur?

Erteleme hakkınız düşer, vergi tahsilatı ve cezaları normale döner.

Vergi̇ Borcunun Yapılandırılması İçi̇n Avukata Gerek Var Mı?

Zorunlu değildir, ancak avukat desteğiyle süreç daha kısa ve hatasız tamamlanabilir.

Vergi̇ Cezası Alındığında Dava Açma Süresi̇ Nedi̇r?

Cezanın tebliğinden itibaren 30 gün içinde vergi mahkemesinde dava açılabilir.

Vergi̇ Cezası Ödemezsem Ne Olur?

Kesinleşen cezalar ödenmezse icra yoluyla tahsil edilir; ayrıca faiz işler.

Vergi̇ Cezasına İti̇raz İçi̇n Dava Açmak Şart Mı?

Hayır. Öncelikle idari başvuru yani vergi dairesine itiraz yapılabilir. Ancak itiraz reddedilirse vergi mahkemesine dava açılabilir.

Vergi̇ Cezasına İti̇raz Nasıl Yapılır?

İdari itiraz (30 gün içinde vergi dairesine), Vergi Mahkemesi'nde dava (30 gün içinde), Bölge İdare Mahkemesi'ne temyiz (30 gün)

Vergi̇ Cezasına İti̇raz Süresi̇ Ne Kadar?

Genellikle cezanın tebliğinden itibaren 15-30 gündür.

Vergi̇ Cezasına Karşı Dava Açmak İçi̇n Süre Ne Kadardır?

Tebliğ tarihinden itibaren 30 gün içinde vergi mahkemesine dava açılmalıdır.

Vergi̇ Cezasına Karşı Doğrudan Dava Açabi̇li̇r Mi̇yi̇m?

Evet, idari başvuru yapmadan doğrudan vergi mahkemesinde dava açabilirsiniz.

Vergi̇ Cezasında İndi̇ri̇m İçi̇n Dava Açmak Gereki̇r Mi̇?

Hayır. İndirim talebi dava açılmadan yapılmalıdır. Dava açıldığında indirim hakkı kaybolur.

Vergi̇ Cezasının İptali̇ Davasında Bi̇li̇rki̇şi̇ İncelemesi̇ Zorunlu Mu?

Her zaman değil, ancak teknik vergi konularında mahkeme bilirkişi görüşü isteyebilir.

Vergi̇ Cezasının Ödenmesi̇ Dava Açma Hakkını Etki̇ler Mi̇?

Hayır, dava açmak için cezanın ödenmesi gerekmez; ancak ödeme yapılmışsa, dava sonunda iade talep edilebilir.

Vergi̇ Davalarında Hangi̇ Mahkeme Yetki̇li̇di̇r?

Vergi mahkemeleri yetkilidir.

Vergi̇ Hukuku Avukatı Ki̇mdi̇r?

Vergi hukuku avukatı, mükelleflerin vergi dairesi veya mahkeme nezdindeki tüm işlemlerini hukuki çerçevede yürüten profesyoneldir.

Vergi̇ İadesi̇ Almak İçi̇n Süre Sınırı Var Mı?

Evet. Çoğu durumda 5 yıllık zamanaşımı süresi geçmeden başvuru yapılmalıdır.

Vergi̇ İadesi̇ İçi̇n Başvuru Süresi̇ Ne Kadar?

Genellikle 5 yıl içinde başvuru yapılmalıdır.

Vergi̇ İadesi̇ Talebi̇nde Bulunmak İçi̇n Süre Var Mı?

Evet, genellikle beyan dönemi sonrası belirli süreler içinde başvuru yapılmalıdır.

Vergi̇ İnceleme Raporunu Ki̇m Hazırlar?

Yetkili vergi müfettişleri ve gelir uzmanları.

Vergi̇ İncelemesi̇ Hangi̇ Durumlarda Yapılır?

Genellikle şüpheli beyanlar, yüksek iade talepleri veya denetim planları kapsamında yapılır.

Vergi̇ İncelemesi̇ Nasıl Başlar?

Vergi dairesi tarafından yazılı bildirimle.

Vergi̇ İncelemesi̇ Ne Kadar Sürer?

Vergi incelemesi süresi genellikle 6 ay olup, gerekli durumlarda 6 ay daha uzatılabilir.

Vergi̇ İncelemesi̇ Ne Zaman Yapılır?

✔ Rutin incelemeler: 5 yıllık zamanaşımı süresinde ✔ Özel incelemeler: Şüpheli durumlarda (kayıt dışılık vb.)

Vergi̇ İncelemesi̇ Önceden Bi̇ldi̇ri̇li̇r Mi̇?

Evet, inceleme başlamadan önce mükellefe yazılı bildirim yapılır.

Vergi̇ İncelemesi̇ Sırasında Avukat Bulundurabi̇li̇r Mi̇yi̇m?

Evet, hukuki destek almak mümkündür ve önerilir.

Vergi̇ İncelemesi̇ Sonrası Deli̇ller Nereye Sunulur?

Toplanan deliller, inceleme raporuna eklenir ve gerekirse vergi mahkemesine taşınabilir.

Vergi̇ İncelemesi̇ Sonucunda Çıkan Borç Nasıl Tahsi̇l Edi̇li̇r?

İdare, raporun kesinleşmesiyle birlikte tahsilat sürecini başlatır. Dava açılması durumunda yürütme durdurulabilir.

Vergi̇ İncelemesi̇ Sonucunda Haksız Ceza Alırsam Ne Yapabi̇li̇ri̇m?

İlk olarak uzlaşma talep edebilir, uzlaşma olmazsa vergi mahkemesinde dava açabilirsiniz.

Vergi̇ İncelemesi̇nde Avukat Tutmak Zorunlu Mu?

Zorunlu değildir, ancak sürecin doğru yönetimi açısından vergi hukuku avukatı desteği tavsiye edilir.

Vergi̇ İncelemesi̇nde Tanık Beyanı Kullanılabi̇li̇r Mi̇?

Evet, ancak tek başına yeterli değildir; yazılı belgelerle desteklenmelidir.

Vergi̇ Kaçakçılığı Cezası Nedi̇r?

✔ Vergi ziyaı cezası (vergiden %100-200) ✔ Özel usulsüzlük cezası ✔ Hapis cezası (ağır hallerde 5 yıla kadar)

Vergi̇ Mahkemesi̇ Kararına İti̇raz Edi̇lebi̇li̇r Mi̇?

Evet. Olumsuz kararlara karşı Bölge İdare Mahkemesi ve Danıştay nezdinde itiraz mümkündür.

Vergi̇ Mahkemesi̇ne Dava Açma Süresi̇ Nedi̇r?

Vergi/ceza ihbarnamesinin tebliğinden itibaren 30 gündür.

Vergi̇ Müfetti̇şi̇ Ev Veya İşyeri̇nde Arama Yapabi̇li̇r Mi̇?

Sadece mahkeme kararı varsa ve belirli şartlar altında mümkündür.

Vergi̇ Müfetti̇şleri̇ Hangi̇ Belgeleri̇ İnceleyebi̇li̇r?

Defter, fatura, banka hareketleri, sözleşmeler ve elektronik kayıtlar dahil her türlü belgeyi inceleyebilirler.

Vergi̇ Uyuşmazlığı Nedi̇r?

Vergi idaresi ile mükellef arasında verginin matrahı, miktarı veya usulü konusunda çıkan anlaşmazlıklardır.

Vergi̇ Uyuşmazlıklarında Dava Açmak İçi̇n Ön Şart Nedi̇r?

Vergi idaresine itiraz edilmesi zorunludur.

Vergi̇ Yapılandırması Ne Kadar Sürede Sonuçlanır?

Genellikle başvurudan itibaren 15–30 gün içinde sonuçlanır.

Vergi̇ Zi̇yaı Cezası Nasıl Hesaplanır?

Eksik beyan edilen vergi miktarının bir katı kadar ceza uygulanır; bazı durumlarda iki katına kadar çıkabilir.

Yurt Dışı Kri̇pto Borsalarından Elde Edi̇len Kazançlar İçi̇n Vergi̇ Öder Mi̇yi̇m?

Evet. Türkiye’de tam mükellef olan kişiler, yurt dışında elde ettikleri kripto para kazançlarını da Türkiye’de beyan etmek zorundadır.

Yurt Dışında Maaşla Çalışıyorum, Türki̇ye’de Vergi̇ Öder Mi̇yi̇m?

Türkiye’de ikametgahı devam eden bir kişi, yurt dışındaki ücret gelirlerini de Türkiye’de beyan etmekle yükümlüdür. Ancak çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması kapsamında mahsup imkanı vardır.

Yurtdışı Kazançların Vergi̇lendi̇ri̇lmesi̇ Nasıldır?

✔ Türkiye'de mukimler dünya geneli kazançlarını beyan etmeli ✔ DVÖA hükümleri uygulanır ✔ Yabancı ülke vergisi mahsup edilir

Yurtdışından Elde Edi̇len Freelance Geli̇r Türki̇ye’de Vergi̇lendi̇ri̇li̇r Mi̇?

Türkiye’de tam mükellef olan kişiler, yurtdışından elde ettikleri freelance gelirleri Türkiye’de beyan etmek ve gelir vergisi ödemek zorundadır. Ancak yurt dışında ödenen vergi Türkiye’de mahsup edilebilir.